摘要：中小企业在浙江省经济的蓬勃发展中具有举足轻重的地位。然而，由于融资过程中存在较多障碍，资金的供需在总量和结构上也处于失衡状态，这在很大程度上限制了中小企业的持续进步。要解决这些问题，应从浙江省中小企业融资现状出发，剖析其融资困难的成因，再从企业、银行和政府各主要社会关联方的角度多措并举，共同构建适合浙江省中小企业的内、外部融资环境，从而更好地发挥中小企业在社会经济发展中的作用。
关键词：浙江省中小企业；融资困难；融资环境
统计显示，截至2010年11月底，浙江省各类中小企业总数已达270多万家，占全省企业总数的99.7%。目前全省工业总量的84.1%、工业税收的73.3%、外贸出口的82.5%、工业企业从业人员的90.9%都来自中小企业[1]。
但是资金短缺和融资困难问题一直是制约中小企业甚至全省经济发展的一大瓶颈，在2011年爆发的无数浙江温州老板“跑路潮”和跳楼事件就深刻的揭露了中小企业融资问题，这次温州式“金融风暴”给我们留下了深刻的思考与教训。因此，必须探索切实可行的方法来化解中小企业融资中的难题，才能发挥其在经济发展中的积极作用。
一、目前的现状及特点
我国的经济发展特征决定，中小企业的融资是自身发展壮大过程中，内源融资和外源融资相互交替的过程。
(一) 内源融资是重要资金来源
一般来说，企业在初创时期，由于规模小、经营状况不稳定、抵御风险能力低等弊端，从银行等外部金融机构获得融资比较困难，因此内源融资就成为处于成长初期的中小企业最重要的资金来源[2]。台州、温州等地区至少有62%的资金都是依靠企业主的自有资金或企业前期的利润所得。
(二) 获取银行贷款较难
广大中小企业首选的外源融资方式是银行贷款，但通常情况下，银行对中小企业贷款条件要求苛刻，手续繁琐，中小企业往往很难满足。据对浙江中小企业资金需求情况的抽样调查，结果显示： 83.73%中小企业的银行贷款需求没有得到有效满足，其中60.47%的认为较难获得，23.26%的则认为十分困难[3]。
(三) 发达的民间借贷行业
由于从银行获取贷款较难，中小企业不得不另谋出路，于是民间金融行业应运而生。和其他地区的不同之处是浙江省民间资金非常充裕，规模大约在7000亿元~8000亿元，因此民间借贷异常活跃。据不完全统计，浙江省中小企业的重要融资方式是民间融资，约有1500亿元~2000亿元的规模 [4]。
(四)股权融资比率低
对绝大多数中小企业来说上市融资是不现实的，主要原因是上市成本高昂，内地上市的成本约占融资额的5%，而海外上市成本更高，如在美国纳斯达克的上市成本占融资额的10%以上。调查显示，全省正式上市的仅有266家，相对于拥有中小企业总量达270多万家的浙江来说，实在是寥寥无几[5]。
二、存在原因分析
(一) 内部因素
1、企业自身整体竞争力不强
浙江大多数中小企业处于成长阶段，可用作抵押的土地所有权、房屋建筑等固定资产不多，贷款时无法提供足量的抵押物往往被银行拒之门外。另外，处于成长期的中小企业普遍尚未建立规范的公司治理结构，财务制度不完善，对新型融资方式和融资渠道不甚了解，导致企业无法获得有效资金需求。
2、企业自身信用状况不佳
浙江商人勤劳守信的美德本可以在声誉上促使中小企业提高贷款的可得性，但由于近年来有些中小企业不注重企业信誉，对履行债务的义务重视度不够、 “负债跑路”现象时有发生，使得整体上浙江中小企业的还债信誉下降，为规避风险，银行很大程度上降低了对中小企业的贷款意愿。
(二) 外部因素
1、中小企业信用担保机制不完善
与江苏、北京等地区相比，浙江省中小企业信用担保机构的资金实力普遍偏弱，且规模小，抗风险能力低。据统计，截至2009年底全省中小企业融资担保机构共有378家，担保资金达170亿元，已累计为12万家中小企业提供了2000多亿元的担保[6]，但其担保贷款余额占浙江中小企业银行贷款余额的比例仍很低。
2、民间金融发展不规范和金融地位的缺失
浙江省民间金融诞生于20世纪70年代末的温州，从最早流行的“抬会”到 “地下钱庄”再到吴英集资诈骗案等，因为资金没有进入生产流通渠道所以无法偿还利息，借款人携巨款私自脱逃，这些民间借贷纠纷案件屡禁不止，而且往往发展到刑事犯罪。由于缺乏必要的监管和规范的引导，迫使在金融体制中缺失地位的民间金融在地下野蛮的生长着。
三、破解浙江省中小企业融资难题的对策建议
破解中小企业融资难题是一项庞大的系统工程，需要多方联手、多措并举，全面推进融资难题的解决。
(一) 企业方面的努力
中小企业自身不足是造成融资困难的根本原因，浙江省中小企业必须把提高自身综合素质放在首要位置。从长远目标来看，企业自身综合素质的提高也是企业融资能力的提高，是解决企业融资难题的基本途径。
1、完善中小企业信息披露制度
在不涉及商业机密的前提下，浙江中小企业应充分真实的公开企业经营业绩、财务信息，并主动配合相关金融管理部门的调查工作，让银行尽可能最大限度掌握企业的相关信息，降低信息调查成本。
2、加强企业内部信用自律建设
构建良好的信用文化，营造健康的信用环境是企业保持长远发展潜力的基础，良好的社会信用也是现代经济正常运转的根基。因此，浙江省中小企业应该树立诚信意识，建立完善的企业内部信用管理制度，从自身约束机制上规范企业诚信经营行为。
3、增强中小企业核心竞争力
核心竞争能力是企业生存与发展的根本依据，对于主要从事劳动密集型及传统制造行业的浙江中小企业，必须改变自身处于产业价值链底端、产品附加值较低的不利地位；对产品结构进行及时合理的调整，充分利用企业自身的技术优势，结合资源、市场等有利条件，开发竞争力强、符合区域经济需求的主打产品。加大创新力度，提高企业的核心竞争力，逐步形成有力的竞争优势。
(二) 银行方面的努力
1、转变观察，提高服务意识
银行要充分认识到，支撑浙江经济发展的主要力量是遍布全省且具有地区产业特色的广大中小企业。同时，银行必须从战略高度认识到中小企业在银行业务中的重要补充作用，只有大力拓展中小企业相关业务，才能在激烈的竞争环境中持续发展。
2、放宽中小企业客户准入条件
以“中小企业投融资先行区”与“民间资本投资高地”为目标，搭建中小企业融资和民间资本投资间的桥梁[7]。允许中小企业客户采用货币、股权、商标专业权等多形式的借贷抵押方式；根据中小企业客户信用等级和经营状态，制定不同的授信准入条件和授信额度，并探索更加科学的管理制度。
3、增加创新型中小企业贷款业务品种
浙江中小企业对于银行来说是一块不可忽视的大市场。因此，银行应根据中小企业的运营特点，推出各种贴近市场需求、能够有效解决中小企业实际融资难题的金融产品品种。
(三) 政府方面的努力
1、加大外源融资，拓展融资渠道
据调查浙江绍兴地区一些民营轻纺企业中的70％～80％技术改造及设备更新，是通过融资租赁实现的。可见，融资租赁是解决中小企业融资难题的一个有效、快捷的途径[7]。因此，浙江省各级政府应对小企业发展中的政策、资金等需求进行深入调研，掌握其需求特点，采用有力措施促进中小企业发展。首先，当发展并开放小额资本市场为其服务；其次，从政策上创造条件，放宽中小企业进入资本市场的条件限制；再次，努力推动中小企业进行股份制改造并积极推荐上市，通过证券市场发行股票、企业债券或者募集资金等形式加大外源融资。
2、完善民间金融法律规范
目前，在香港有《放债人条例》，在南非有高利贷豁免法，在美国纽约有持牌放债人的监管办法，这些办法的特点是放贷机构都要受到依法监管，违规要受到刑罚[8]。这对规范我国民间借贷机构来说具有良好的借鉴经验。
3、加强中小企业信用担保机制建设
随着担保公司大佬张福林夫妇的落网，温州高利贷王朝覆灭[9]。目前浙江省现有担保机构不多，而且实力普遍较弱，难以满足担保需求。政府应采取有力措施，加强监管信用担保机构，建立担保业自律性组织。担保机构也应树立“帮企业解困，为政府尽职，对股东负责”的经营理念， 支持一批符合国家产业政策、科技含量高而且有市场前景的中小企业[10]。
解决浙江中小企业融资问题任重而道远，中小企业作为核心主体应努力提升自身综合竞争力，注重自我积累，提高融资能力；银行应该不断创新金融产品和服务，为中小企业提供多元化服务；政府要改善宏观调控的职能，创造一个融资渠道多样化、社会信用完善的经济环境，充分发挥市场机制在资源配置方面的基础性作用，为中小企业提供一个宽松的外部融资环境。
参考文献
[1] 胡玲燕. 对浙江中小企业财务管理模式的研究. 会计之友, 2011(18): 44~46
[2] 胡振东. 我国中小企业融资困境及对策. 经济研究导刊, 2009(14): 96~97
[3] 冯玲娟.浙江中小企业融资的问题及对策探析.绍兴文理学报, 2009(7): 89~92
[4] 夏洁. 金融危机对浙江省中小企业融资的冲击及原因分析. 时代金融, 2010(7):85~88
[5] 沈海林. 浅谈创业板与中小企业的融资. 企业家天地, 2010(4): 51~52
[6] Ebiringa, Foregbunam Thaddeus. Syenthesis of Literature on Small & Medium Entreprise (SME) Start-up Financing. International Journal of Economics and Research. 2011:
[7]朱谷明.金融危机下浙江中小企业融资对策.企业导报，2009（11）73~74
[8] 阚景阳.西方中小企业融资约束问题研究回顾分析.河北金融, 2011(5): 6~8
[9] 担保公司大佬出逃2月落网, 温州高利贷王朝覆灭. http://finance.people.com.cn/stock/BIG5/n/2013/0401/c67815-20981614.html. 2013.4.1
[10] 浙江中小企业网.浙江担保业再次起航.浙江中小企业局.http://www.zjsme.gov.cn/newzjsme/list.asp?id=22360.2012.5.3
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